Testamente gode råd fra advokater med speciale i arveret

Denne artikel er sponsoreret af Privatretsadvokaterne



Hvad kan du skrive i dit testamente?

Et testamente er et juridisk dokument, som beskriver dine ønsker for fordeling af dine ejendele efter din død. Når du skal til at oprette et testamente, er der dog flere ting, du bør overveje. I det følgende gennemgår vi nogle af de ting, som kan være en god idé at medtage i sit testamente.

Arvinger

Det mest oplagte punkt i et testamente er naturligvis, hvem der skal arve dig.

Hvis du har livsarvinger (børn, børnebørn mv.) eller ægtefælle, kan du ved testamente frit bestemme over ¾ af din formue – dette kaldes friarv. Den resterende ¼ af din formue er tvangsarv, som altid tilfalder dine livsarvinger og/eller din ægtefælle.

Hvis du hverken har livsarvinger eller ægtefælle, kan du frit testere over hele din formue, og hele arven efter dig er derfor friarv.

Friarven kan du som udgangspunkt testere til den person eller organisation, du ønsker. Hvis du i den forbindelse ønsker, at dine livsarvinger eller din ægtefælle alene skal arve deres tvangsarv, skal det stå i testamentet.

Dine arvinger bør indsættes i testamentet med navn og fødselsdato eller cpr-nummer, så de kan identificeres ved din død.

De personer, der i testamentet er indsat som arvinger (samt dine evt. livsarvinger og ægtefælle), vil have indflydelse på skiftet af dit dødsbo.

Legatarer

Hvis du ønsker, at en person skal arve en bestemt genstand eller et bestemt beløb efter dig, kan du i testamentet indsætte personen som legatar.

Hvis en legatar er bestemt til at skulle modtage en bestemt genstand, og denne ikke længere er i dit bo ved din død, arver legataren som udgangspunkt ikke andet i stedet for – medmindre du har bestemt dette i dit testamente.

Du bør i testamentet tage stilling til, om legatarerne skal betale boafgift af værdien af genstandene og beløbene, eller om legaterne skal udredes fri for boafgift, som således afholdes af boet. Som udgangspunkt udredes legaterne forlods, dvs. inden boet er endeligt afsluttet, og inden dine arvinger modtager deres arv.

Ved indsættelse af legater i et testamente er det vigtigt at være opmærksom på, om legaterne kan udredes af friarven, hvis du har livsarvinger og/eller ægtefælle.

Legatarer har, i modsætning til arvinger, ikke medbestemmelsesret ved skiftet af dit dødsbo.

Særeje

Du kan ved testamente bestemme, om arven efter dig skal tilhøre dine arvinger som særeje. Særejet vil bestå i arvingens ægteskab, uanset om arvingen har en ægtepagt med sin ægtefælle eller ej.

Der er mulighed for at vælge mellem skilsmissesæreje – evt. kun gældende ved den ene ægtefælles død, hvilket kaldes kombinationssæreje – og fuldstændigt særeje. Særejetypen har betydning for, hvad der sker med særejet i tilfælde af henholdsvis separation/skilsmisse eller død.

Som udgangspunkt kan tredjemandsbestemt særeje ikke ændres af arvingen selv, men du kan i testamentet beslutte, at særejet må ændres af arvingen ved oprettelse af ægtepagt i ægteskabet, hvorved særejet kan blive til delingsformue. Du kan eventuelt beslutte, at særejet først må ændres, når arvingen har nået en bestemt alder, eller når arvingens ægteskab har varet i et bestemt antal år.

Fortrins- og forkøbsret

Hvis du ejer særlige genstande eller fast ejendom, og du har et ønske om, at en bestemt arving overtager disse efter din død, kan du skrive i testamentet, at arvingen skal have en fortrinsret til at udtage genstanden eller den faste ejendom.

Hvis aktivets værdi ikke kan rummes inden for arvingens del af arven, kan du indsættelse en bestemmelse om, at arvingen skal have forkøbsret til at udtage genstanden eller den faste ejendom mod at betale differencen til boet.

Du kan i testamentet tage stilling til, hvordan værdien af aktivet skal fastsættes.

Indbo testamente

Du kan ved siden af dit testamente oprette et såkaldt indbotestamente, hvor du bestemmer over, hvem der skal arve sædvanligt indbo eller dine personlige genstande. Indbotestamentet er et uformelt dokument, som du ikke behøver at underskrive for notaren, og det kan derfor nemt opdateres. Det anbefales, at indbotestamentet er dateret og underskrevet.

Hvis du har et sådant indbotestamente, eller du har planer om at lave et, kan du i dit testamente gøre arvingerne opmærksomme herpå og evt. beskrive, hvor du opbevarer indbotestamentet.

Begravelsesønsker

Det kan være uhensigtsmæssigt at indsætte ønsker til begravelsen eller bisættelsen i dit testamente, da det ikke er sikkert, at testamentet kommer frem, inden begravelsen eller bisættelsen er overstået.

Hvis du har særlige ønsker, kan du oprette en erklæring om begravelsesønsker eller ”min sidste vilje”, som du lægger sammen med dine personlige papirer – eller fortælle dine nærmeste om, hvordan du ønsker at blive begravet eller bisat.

Pensioner og forsikringer

Udbetaling af dine pensions- og forsikringssummer sker til de personer, du har indsat som begunstiget på den enkelte pensions- eller forsikringsordning, eller til dine nærmeste pårørende.

Du kan ikke i testamentet indsætte, hvem der skal modtage dine pensions- og forsikringsmidler. Hvis du ønsker en særlig person indsat, skal du rette henvendelse til pensions- eller forsikringsselskabet med henblik på en ændring af begunstigelsesklausulen på de enkelte ordninger.

Skifte af dødsboet

I dit testamente kan du skrive, hvis du har særlige ønsker til, hvordan dit dødsbo skal skiftes. Hvis du for eksempel ønsker, at dit bo skiftes privat, eller at du ved på forhånd, at du ønsker en bestemt advokat som bobestyrer, kan du indsætte dette i dit testamente.

Notarpåtegning

Det anbefales, at du underskriver testamentet for notaren ved Skifteretten i den retskreds, som du tilhører. På Domstolenes hjemmeside kan du se, hvilken retskreds du tilhører.

Notaren vil sikre sig, at du er fornuftsmæssigt i stand til at oprette et testamente. Påtegning af et testamente koster DKK 300 (2021), som afregnes over for notaren.

Når testamentet er underskrevet for notaren, opbevares en kopi heraf i Centralregistret for Testamenter og kommer automatisk frem til Skifteretten ved din død.

Hos PrivatretsAdvokaterne er vi eksperter i udarbejdelse af testamenter, og du er altid velkommen til at ringe til os på 45 23 00 20 for en uformel og uforpligtende drøftelse af dine muligheder for oprettelse af et testamente.

Privatretsadvokaterne ApS

Ørnegårdsvej 18

2820 Gentofte

Email: advokat@privatretsadvokaterne.dk

Telefon: 45230020

CVR-nr.: 28131909

Denne artikel indeholder sponsoreret indhold